中国银保监会中国人民银行就《商业银行资本管理办法（征求意见稿）》公开征求意见

为进一步完善商业银行资本监管规则，推动银行提升风险管理水平，提升银行服务实体经济的质效，中国银保监会会同中国人民银行开展《商业银行资本管理办法（试行）》的修订工作，形成了《商业银行资本管理办法（征求意见稿）》，现向社会公开征求意见。

修订的重点内容包括：一是构建差异化资本监管体系,使资本监管与银行资产规模和业务复杂程度相匹配，降低中小银行合规成本。二是全面修订风险加权资产计量规则,包括信用风险权重法和内部评级法、市场风险标准法和内模法以及操作风险标准法，提升资本计量的风险敏感性。三是要求银行制定有效的政策、流程、制度和措施，及时、充分地掌握客户风险变化，确保风险权重的适用性和审慎性。四是强化监督检查，优化压力测试的应用，用好用活第二支柱，进一步提升监管有效性。五是提高信息披露标准,引入70余张披露模板，要求银行详细披露风险相关定性和定量信息，增强市场的外部约束。

下一步，银保监会将根据社会各界反馈意见，进一步修改完善《商业银行资本管理办法（征求意见稿）》并适时发布实施。

中国银保监会中国人民银行有关部门负责人就《商业银行资本管理办法（征求意见稿）》答记者问

为进一步完善商业银行资本监管规则，推动银行提升风险管理水平，提升银行服务实体经济的质效，中国银保监会会同中国人民银行开展《商业银行资本管理办法（试行）》（以下简称《资本办法》）的修订工作，形成了《商业银行资本管理办法（征求意见稿）》（以下简称《征求意见稿》），面向社会公开征求意见，有关部门负责人就上述制度回答了记者提问。

一、征求意见稿出台的背景是什么？

《资本办法》实施十年来，在商业银行提升风险管理水平，优化服务实体经济质效等方面发挥了重要作用，也为我国金融进一步对外开放创造了有利条件。近年来，随着经济金融形势和商业银行业务模式的变化，《资本办法》实施过程中遇到一些新问题，有必要依据新情况进行调整。

与此同时，巴塞尔委员会（BCBS）深入推进后危机时期监管改革，先后发布了一系列审慎监管要求，作为全球资本监管最低标准，并将在未来逐一开展“监管一致性”（RCAP）评估，确保各成员实施的及时性、全面性、一致性。

银保监会立足于我国银行业实际情况，结合国际监管改革最新成果，对《资本办法》进行修订，有利于促进银行持续提升风险计量精细化程度，引导银行更好服务实体经济。

二、本次修订的原则是什么？

一是坚持风险为本。风险权重是维护资本监管审慎性的基石。风险权重的设定应客观体现表内外业务的风险实质，使资本充足率准确反映银行整体风险水平和持续经营能力。

二是强调同质同类比较。我国银行数量多、差别大，为提高监管匹配性，拟在资本要求、风险加权资产计量、信息披露等要求上分类对待、区别处理，强调同质同类银行之间的分析比较。

三是保持监管资本总体稳定。平衡好资本监管与社会信贷成本和宏观经济稳定的关系，统筹考虑相关监管要求的叠加效应，保持银行业整体资本充足水平的稳定性。

三、本次修订的主要内容是什么？

围绕构建差异化资本监管体系，修订重构第一支柱下风险加权资产计量规则、完善调整第二支柱监督检查规定，全面提升第三支柱信息披露标准和内容。《征求意见稿》由正文和25个附件组成，共计40万字。正文重点突出总体性、原则性和制度性要求。附件细化正文各项要求，明确具体的计量规则、技术标准、监管措施、信息披露内容等。

四、本次修订如何体现差异化监管？

修订构建了差异化资本监管体系，按照银行间的业务规模和风险差异，划分为三个档次银行，匹配不同的资本监管方案。其中，规模较大或跨境业务较多的银行，划为第一档，对标资本监管国际规则；资产规模和跨境业务规模相对较小的银行纳入第二档，实施相对简化的监管规则；第三档主要是规模小于100亿元的商业银行，进一步简化资本计量并引导聚焦服务县域和小微。

差异化资本监管不降低资本要求，在保持银行业整体稳健的前提下，激发中小银行的金融活水作用，减轻银行合规成本。

五、本次修订对风险加权资产计量规则有哪些主要调整？

总体上，增强标准法与高级方法的逻辑一致性，提高计量的敏感性。限制内部模型的使用，完善内部模型，降低内部模型的套利空间。

信用风险方面，权重法重点优化风险暴露分类标准，增加风险驱动因子，细化风险权重。如，针对房地产风险暴露中的抵押贷款，依据房产类型、还款来源、贷款价值比（LTV），设置多档风险权重；限制内部评级法使用范围，校准风险参数。市场风险方面，新标准法通过确定风险因子和敏感度指标计算资本要求，取代原基于头寸和资本系数的简单做法；重构内部模型法，采用预期尾部损失（ES）方法替代风险价值（VaR）方法，捕捉市场波动的肥尾风险。操作风险方面，新标准法以业务指标为基础，引入内部损失乘数作为资本要求的调整因子。

六、本次修订对于风险管理要求进行了哪些调整？

修订重视计量和管理“两手硬”，强调制度审慎、管理有效是准确风险计量的前提，为银行夯实经营管理基础、提升管理精细化水平提供正向激励。

信用风险方面，要求建立并有效落实相应信用管理制度、流程和机制。例如，准确的风险暴露分类是计量前提，须明确划分标准和认定流程；划分银行同业风险暴露分类、识别优质公司或“穿透”资管产品，须加强尽职调查和基础信息审核；对房地产风险暴露，只有满足审慎审批标准和估值等要求，才认可其风险缓释作用。市场风险方面，内模法计量以交易台为基础，要求银行制定交易台业务政策、细分和管理交易台。操作风险方面，须建立健全损失数据收集标准、规则和流程，否则适用监管给定损失乘数系数。

七、本次修订在完善监督检查要求上有何调整？

一方面，参照国际标准，完善监督检查内容。设置72.5%的风险加权资产永久底线，替换原并行期资本底线安排；依据银行储备资本的达标程度，限制分红比例；完善信用、市场和操作风险的风险评估要求,将国别、信息科技、气候等风险纳入其他风险的评估范围。

另一方面，衔接国内现行监管制度，促进政策落实。完善银行账簿利率、流动性、声誉等风险的评估标准；强调全面风险管理，将大额风险暴露纳入集中度风险评估范围，明确要求运用压力测试工具，开展风险管理和计提附加资本。

八、本次修订在信息披露、强化市场约束方面有何调整？

遵照匹配性原则，建立覆盖各类风险信息的差异化信息披露体系。第一档银行要求披露全套报表，包括70张披露报表模板，详细规定了披露格式、内容、频率、方式和质量控制等要求，提高信息披露的数据颗粒度要求，提升风险信息透明度和市场约束力。第二档银行适用简化的披露要求，披露风险加权资产、资本构成、资本充足率、杠杆率等8张报表。第三档银行仅需披露资本充足率、资本构成等2张报表。

九、本次修订对于商业银行投资的资产管理产品，是否有明确的资本计量要求？

本次修订首次明确了商业银行投资资产管理产品的资本计量标准，引导银行落实穿透管理要求。参照国际标准，提出三种计量方法，分别是穿透法、授权基础法和1250%权重，并详细规定了各方法应满足的条件。其中，如能够获取底层资产详细情况，可穿透至相应底层资产，适用相应权重；如不满足穿透计量要求，可适用授权基础法，利用资产管理产品募集说明书等信息划分底层资产大类，适用相应权重；如前述两种方法均无法适用，则适用1250%的风险权重。

十、本次修订对银行业资本充足水平的影响如何？

测算显示，实施《征求意见稿》后，银行业资本充足水平总体稳定，未出现大幅波动，单家银行因资产类别差异导致资本充足率小幅变化，体现了差异化监管要求，符合预期。

十一、修订后的《资本办法》拟于何时实施？

为给我国商业银行预留充足的实施准备时间，并保持我国实施进度与国际成员基本同步，修订后的《资本办法》拟定于2024年1月1日起正式实施。

附：中国银保监会中国人民银行关于《商业银行资本管理办法（征求意见稿）》公开征求意见的公告

http://www.cbirc.gov.cn/cn/view/pages/ItemDetail.html?docId=1096426&itemId=951&generaltype=2

（来源：银保监会网站）

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网友看法

1、网友率真的榆木：关于降低中小银行的合规成本，会增加居民的银行业务风险。那居民金融财产安全性下降，对称的是中小银行利润空间提高。保护企业利益，居民弱势群体谁来保护。

2、网友无忧的梦想家Fn：我想知道暴雷的河南村镇银行按照哪一等级监管

3、网友顺其自然302672788117：从银行业状况看，区分三类还是不够。应划分五类。

4、网友热心海浪DG：统一银行管理，保江山！

5、网友淡泊的精灵Ds：一笔简单的经营抵押贷，人民银行查征信没问题，中国银行外接的征信显示涉嫌拍卖平台失信公告，我从未参与拍卖，莫须有的罪名银行可随便安，再找别的银行查，征信又没问题。

6、网友落叶心情：呵呵哒，就是要阶级划分呗，就跟坐飞机一样，头等舱旅客坐位宽敞舒适甚至能躺平，饮料红酒免费无限量供应，无线网上网，还有专人随时招呼，商务舱的旅客，坐位宽敞舒适，专员可以随时呼叫，经济舱的旅客，想供就给你供点餐，不想供就没有，上厕所使劲排队

7、网友龙海行舟：这方案支持！适合不同层次的银行发展，目前的统一监管模式，在实际工作执行中，已严重影响中小银行发展。[玫瑰]

8、网友青青草Arya：支持，监管机构精细化措施有助于银行业加强管理，降低风险

9、网友强子哥哥1：啥都要分三六九等

10、网友福建郑清水：处于生产过剩阶段的银行系统，大量的坏账必有大量的银行倒闭破产，这个绝对不是危言耸听，参照全球各国的历史数据，至少一半以上的银行会倒下

11、网友淡泊名利888：金融系统一乱，国家就不好了。

12、网友梦想成真178853：有四大行不就行了吗

13、网友机智的微风yV：我只关心，银行存5万块，一年有多少利息

14、网友麦田4928：如果各类银行，包括所谓的几大行继续不讲诚信，无论分成多少档都是自欺欺人，掩耳盗铃！

15、网友13290085396：某些银行工作人员内外联动，许多贷款根本就没有办法收回来了只能做成坏帐处理，肥了牛魔王

16、网友zsf：河南村镇银行至今利息未付！

17、网友遂州勇哥：银行还是要控制规模，不是越多越好！

18、网友久利勿为众争勿往：为部分银行破产清除障碍和撇清责任

19、网友50活在当下：银行也有资质信用了！

20、网友暗里着迷UFO：我就想问为什么前两年贷款各种被卡，现在提前还款也各种被卡，耍流氓吗？